导言

遣返是将人员、货币或遗产物品送回其祖国或文化的过程。在金融领域，返还是指将外币兑换成本国货币。当纳税实体将海外产生的资金返还本国时，就发生了返还。 

这可以适用于通过外国子公司赚钱的公司，也可以适用于拥有投资、赚取的收入或在海外旅行时获得的资金的个人。在尼日利亚的外国投资者需要保证他们的资金可以随时轻松汇回本国。本文将为寻求将资金汇回尼日利亚的外国投资者提供帮助。

尼日利亚资金汇回的法律框架

1. 外汇（监督和杂项规定）法》： 该法对尼日利亚的外汇交易进行了规范，并概述了资金汇回的程序。它确保外国投资者在遵守既定准则的情况下，可以自由转移其资本和利润。

2. 尼日利亚投资促进委员会法》： 尼日利亚投资促进和保护法》促进和保护在尼日利亚的外国投资。它保障外国投资者将其资本和利润汇回本国的权利，增强了投资者的信心。

3. 尼日利亚中央银行（CBN）条例： 中央银行负责监督外汇市场并监管资金汇回程序。它制定了银行在处理资本外流申请时必须遵守的准则，确保遵守货币政策和外汇管制。

外国投资者从尼日利亚汇回资金的程序

希望从尼日利亚汇回资本和利润的外国投资者必须遵守尼日利亚法律规定的特定程序。 

下面是详细的流程概述：

1. 获得资本进口证明 (CCI)

CCI 是由授权经销商（通常是尼日利亚商业银行）代表尼日利亚中央银行签发的文件。它是外国资本进入尼日利亚进行投资的证明。

获得 CCI 的要求

• 资本流入： 资本必须以现金、债务、股权或货物的形式输入尼日利亚。这包括现金投资、贷款、购买设备或原材料。
• 授权经销商： CCI 必须从授权交易商（即在尼日利亚运营的商业银行）处获得。银行必须在资本流入后 24 小时内签发 CCI。
• 文件： 获得 CCI 需要以下文件：
• 申请函：发放 CCI 的正式申请。
• 董事会决议：投资者董事会授权投资的决议。
• 公司注册证书：投资者在尼日利亚注册的证明。
• 资本进口证据：这可以是电汇收据、银行对账单或其他证明资本被带入尼日利亚的证据。
• 向中央银行备案： 授权经销商必须在发出 CCI 后 48 小时内向尼日利亚中央银行提交报表。
• 资本进口电子证书（e-CCI）： 为简化资本进口和汇回程序，中央银行推出了电子资本注册证书（e-CCIs）。这些电子证书通过在线平台进行管理，降低了文件丢失或错放的风险。

一旦获得 CCI，投资者就可以着手将资金汇回本国。这一过程包括

• 税务合规： 确保支付所有适用税款（如股息预扣税）。利润汇回本国可能需要完税证明。

• 申请遣返： 投资者必须向授权交易商提交资金转账申请，并附上 CCI 和任何其他所需文件。

• 货币兑换： 只要投资有 CCI 证明文件，就可以任何可兑换货币汇回本国。

以下人员可以顺利遣返：

• 可归属于投资的股息、租金、特许权使用费、利润（税后净额）。股息支付需预扣税款 10% 作为最终税款（条约国的合格收款人需预扣税款 7.5%）。
• 支付国外贷款的利息和本金。将股息和利息汇出国外需要完税证明。
• 企业出售或清算时的收益汇付（扣除税款）和其他义务，或投资的任何权益。

目前，以股息形式分配的利润没有限制，只要这些利润来自利润而不是资本，并且没有合理的理由相信公司在支付股息后已经或将会破产。

2. 技术转让协议（TTA）的使用

外国投资者还可以通过技术转让协议将资金汇回本国，技术转让协议涉及向尼日利亚公司转让技术、商标或专业技术知识。要通过技术转让协议从尼日利亚汇回资金，外国投资者必须遵守具体要求，并向国家技术获取与促进办公室（NOTAP）提供必要文件。 

步骤如下

技术协议必须在国家技术获取和推广办公室（NOTAP）注册

在 NOTAP 注册临时协议的要求

• 贸易协定的目的必须是使用商标、专利发明、提供专业技术知识、基础/详细工程、机械和设备、运营人员或管理协助以及人员培训。
• 技术协议应包括赋予尼日利亚接受方使用和利用技术的明确权利（包括期限）的条款。
• 能力建设必须包括尼日利亚人向专家学习的详细情况。
• 临时协议应规定扣除适当的地方税。
• 开展的研究应纳入协议。
• 应明确说明转让方的服务范围和将提供的服务。
• 技术协议应说明技术本土化、当地原材料开发和技能获取的方法。

注册临时协议所需文件

• 填写完整的申请表、NOTAP 问卷和 TAA 资格预审表
• 有待登记的技术转让协议草案副本
• 公司章程大纲和章程细则
• 公司注册证书
• 年度报告
• 完税证明和纳税识别号 (TIN)
• 工程图纸、可行性研究、报告（如适用
• 从有关当局和机构获得的批准/许可证
• 转让人/许可人简介

一旦在 NOTAP 注册了 TTA 并支付了所有适用税款，外国投资者即可通过为投资签发资本进口证明 (CCI) 的授权交易商汇回资金。CCI 可作为资本流入的证明，使利润和资本的汇回不受限制。

结论

在尼日利亚，资金和资本的汇回是通过一个结构化的过程来实现的，其中包括获得 CCI、确保税务合规以及可能利用技术转让协议。包括《外汇（监督和杂项规定）法》和《尼日利亚投资促进委员会法》在内的法律框架支持这些程序，为外国投资者提供了可以将其投资和利润自由转移出尼日利亚的保证。

作者：Adeola Oyinlade & Co.

Adeola Oyinlade & Co.是尼日利亚一家领先的提供全方位服务的律师事务所，就尼日利亚的公司法和商法相关事宜向本地和外国客户提供帮助和咨询。 

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尼日利亚的国际汇款运营商 (IMTO) 许可证：最新指南规定的程序和要求

导言

国际汇款运营商（IMTO）是经尼日利亚中央银行（CBN）批准的公司，为居住在尼日利亚境外的个人或实体向尼日利亚国民汇款提供便利。国际汇款运营商负责接收来自其他国家的资金并将其转给尼日利亚公民。

国际汇款运营商 (IMTO) 许可证是在尼日利亚经营合法汇款业务的必要条件。要在尼日利亚经营国际汇款业务，企业必须首先向贸易和外汇部主任提交申请，获得尼日利亚中央银行的许可证。本文探讨了在尼日利亚获得国际汇款运营商许可证的程序。

国际汇款运营商的定义

尼日利亚中央银行 2024 年《尼日利亚国际汇款服务指南》将国际汇款运营商定义为经尼日利亚中央银行批准的公司，以促进从居住在国外的个人或实体向尼日利亚境内的收款人转移资金，并通过国际汇款运营商所属的清算网络向受益人支付相应款项。

在尼日利亚获得国际汇款服务的要求

开展国际汇款服务业务的批准申请应提交给阿布贾尼日利亚中央银行贸易与外汇部主任。

未经中央银行正式批准，任何个人或机构不得经营国际汇款服务。

任何未在中央银行正式注册的个人或机构涉及国际汇款的金融产品都是非法的。

申请人必须遵守尼日利亚中央银行（CBN）关于反洗钱、打击资助恐怖主义和防止大规模杀伤性武器扩散的银行和其他金融机构许可准则的要求。 

审批过程分为两个阶段，即原则审批和最终审批。

国际汇款运营商（原则上批准）所需文件

任何愿意在尼日利亚开展业务的国际汇款运营商应向尼日利亚中央银行贸易和外汇部主任提交以下文件，以支持其申请：

• 不可退还的申请费 10,000,000 奈拉（1,000 万奈拉）或中央银行不时规定的其他金额，通过电子转账或银行汇票支付。

• 批准在其他司法管辖区运营或机构协议（适用于所有国际军事观察员）

• 在尼日利亚的完税证明和公司注册文件（针对本土 IMTO），包括 MEMART 的核证无误副本，其中主要目标条款应注明提供汇款服务

• 国际热带木材组织的所有权结构

• 董事会批准经营国际汇款服务

• CAC 表格 C02（股份申报表）和 C07（董事详情）

• 公司简介，包括公司董事会和管理层的简历/生物数据、联系方式和电子邮件地址、电话号码。

• 公司实际所有人信息（如适用）

• 国际贸工组织股东和主要官员从特许征信机构获得的信用报告

• 外国国际军事观察员的最低股本为 $ 100 万美元，本国国际军事观察员的最低股本为同等数额

• 中央银行不时指定的任何其他信息、文件或报告。

在符合上述要求并获得批准后，国际旅游组织就可以开设银行账户并开始运营前程序。值得注意的是，原则批准申请并不授予国际旅游组织开始运营的权利，如果国际旅游组织不符合上述要求，原则批准也可能被撤销。

国际汇款运营商最终审批所需的文件

国际移动通信组织应在收到中央银行的原则批准后三（3）个月内向中央银行提交最终批准申请，但须符合以下要求：

• 担任当地代理的授权交易银行名称和代理协议副本

• 向中央银行提交详细的业务计划，其中应包括

1. 业务性质
2. 内部控制系统和监测程序
3. 在尼日利亚设有办事处的国际军事观察员的安全特点
4. 三（3）年的公司财务预测/市场分析
5. 由客户承担的交易费和其他费用
6. 交易流程示意图
7. 消费者保护和争端解决机制
8. 公司的信息技术政策，包括

1. 隐私政策
2. 信息所有权/披露/丢失政策
3. 备份和还原政策
4. 网络安全政策
5. 加密政策
6. 保密数据政策
7. 密码政策
8. 第三方连接政策
9. 发病率应对政策
10. 实体安全政策

9. 企业风险管理框架
10. 应急和灾难恢复计划/业务连续性计划
11. 起草与参与各方的协议
12. 项目部署计划（时间、地点、操作等）
13. 中央银行不时要求提供的任何其他信息

海外伙伴关系要求 

土生土长的国际木材组织如希望聘用外国技术合作伙伴，应事先获得中央银行的批准。技术合作伙伴应满足以下条件：

• 技术合作伙伴必须是注册实体，在其母国获得从事汇款活动的许可。
• 海外技术合作伙伴应在汇款业务方面具有良好的声誉和运营记录。 
• 根据最新经审计的财务报表，净资产至少达到 100 万美元，或由中央银行不时确定的数额。 
• 应制定一份谅解备忘录，明确规定在出现争议和/或程序失败时的责任。 
• 中央银行将进一步对拟议汇款运营商的发起人、董事和主要官员进行适当的尽职调查。

许可证年度续期

IMTO 必须每年更新许可证，年费为 10,000,000 奈拉（1,000 万奈拉），必须在每年 1 月 31 日前支付。更新也必须在当年第一季度内进行。

如果国际货币兑换组织未能在当年第一季度内向其代理银行提供中央银行的续期批准副本，则该代理银行有理由停止与有关国际货币兑换组织的任何进一步交易。

国际军事交通组织许可证持有人可从事的活动

国际汇款经营人的许可活动应仅包括境内汇款。交易应仅限于以下业务：

• 接受钱款，以便将其转给居住在尼日利亚或其他国家的人。 

• 在此安排下，应允许跨境个人汇款服务，如用于家庭赡养的汇款服务和为访问尼日利 亚的外国游客提供的汇款服务。

• 汇款服务应以个人客户为目标，交易应以 "个人对个人"、"企业对个人 "和 "企业对企业 "的转账为基础，中央银行可能会不时对其进行审查。

不允许的活动

国际军事观察员不允许以下活动：

• 除上述规定外，国际军事观察员不得从事任何其他业务。
• IMTO 不得从事任何外向交易。
• 从国内外汇市场购汇结汇

禁止银行和金融科技公司

禁止所有银行和金融技术公司成为 IMTO。但是，银行可以充当 IMTO 的代理。2020 年银行业金融法》禁止在银行工作的人员也不得成为国际移动运营商。

结论

国际汇款运营商许可证是在尼日利亚经营信誉良好的汇款业务所不可或缺的。它由尼日利亚中央银行（CBN）颁发给需要提供跨境汇款服务的机构。 

要在尼日利亚获得 IMTO 许可证，组织必须向尼日利亚中央银行贸易和外汇部主任提交申请。一旦申请获得批准，IMTO 就可以开立银行账户并启动运营前程序。

然而，原则批准的授予并不授权国际军事观察员开始活动。国际货币兑换组织必须遵守中央银行关于反洗钱和打击资助恐怖主义的规定。它们必须准确记录所有交易，向客户出具收据，并向中央银行提交报表。 

获得 IMTO 许可证可以提高汇款运营商的信誉和可信度，使他们能够参与尼日利亚庞大而不断发展的汇款行业。许可证标志着符合监管要求，促进了开放性，并使人们相信所提供服务的安全性和可靠性。

作者：Adeola Oyinlade & Co.

Adeola Oyinlade & Co.是尼日利亚一家领先的提供全方位服务的律师事务所，为本地和外国客户提供金融和银行相关事务的帮助和咨询，包括如何在尼日利亚办理金融和银行许可证。 

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导言

对于任何希望在尼日利亚提供通信服务的实体而言，电信许可证都是不可或缺的。国家通信委员会负责发放这些许可证，确保运营商遵守法律和监管标准。许可证框架旨在促进公平竞争、保护消费者和提高电信服务质量。本文概述了在尼日利亚获得电信许可证的程序和要求。

电信许可证的含义

电信许可证是尼日利亚通信委员会（NCC）颁发的合法授权书，允许个人或公司在尼日利亚境内经营电信服务。许可证受 2003 年《尼日利亚通信法》管辖，该法规定尼日利亚通信委员会是负责监督通信行业的监管机构。

许可证有多种类型，包括

• 个人许可证： 这是一种针对所提供服务的条款、条件和义务、范围和限制的审批。许可程序可以采取拍卖、招标、固定价格或标准行政程序等形式。

• 等级许可证： 这是一种一般性批准，其中的条款和条件/义务对所有许可证持有者都是通用的。申请人只需在委员会注册即可开始运营。

• 统一许可证： 允许在一个许可证下提供多种电信服务。

• 增值服务许可证： 允许提供额外服务，如互联网和内容服务，通常依赖于现有的网络基础设施。

电信许可证的重要性

1. 遵守法律： 无照经营是违法行为，可能会被处以巨额罚款和处罚。国家通信委员会要求所有电信服务都必须获得许可，以确保遵守国家法规。

2. 消费者保护： 发放许可证有助于确保服务提供商符合某些标准和义务，从而提高服务质量和可靠性，从而保障消费者的利益。

3. 市场监管： 许可证使国家通信委员会能够有效监管电信市场，确保公平竞争，防止垄断行为。

4. 质量保证： 许可程序包括对技术能力和财务可行性的评估，这有助于保持整个行业的高服务标准。

5. 创收： 许可费为政府收入做出了贡献，可用于电信基础设施和其他公共服务的再投资。

6. 支持发展： 通过对该行业进行监管，国家通信委员会可以促进电信业的增长和创新，这对尼日利亚的经济发展和数字包容至关重要。

在尼日利亚获得电信许可证的条件

要在尼日利亚获得电信许可证，申请人必须满足尼日利亚通信委员会 (NCC) 规定的若干条件。这些条件确保只有合格的实体才能提供电信服务，从而维持行业标准并保护消费者。这些条件包括

• 申请人必须是根据尼日利亚法律注册的法人团体。这包括遵守《公司及相关事务法》。

• 申请人必须满足国家通信委员会对运营申请许可证的特定服务的技术要求。这可能需要证明技术专长和基础设施能力。

• 申请者必须拥有足够的财政资源来提供长期服务。这一要求可确保实体能够维持运营并履行服务义务。

• 对于依赖特定资源（如频谱或号码）的服务，国家协调委员会必须确认这些资源是否可用。申请人必须在申请前获得此类资源的预订或分配。

• NCC 可针对所提供的具体服务规定其他必要条件。这可能包括遵守行业法规和标准。

• 申请者必须提供各种文件，包括公司文件、完税证明、可行性报告和资金证明。

• 在提交申请时，需要支付一笔不可退还的管理费，通常为相关许可费的 5%。

申请流程

要在尼日利亚获得电信许可证，必须满足以下程序和要求：

个人许可证要求 

• 登录 eservices.cc.gov.ng，点击 "许可证申请管理系统 "进行申请。

• 填写表格并上传下列相关文件：

• 公司注册证书。
• 完税证明。
• 章程和组织大纲的核证无误副本 (CTC)。
• 拟议服务的可行性报告。
• 授权代表的护照照片软副本。
• 合格技术人员证书（如适用）。
• 表格 CO7（公司董事名单）的核证无误副本 (CTC)。
• 公司董事的护照照片软副本。
• 公司注册地址的核证无误副本 (CTC)。
• 公司正式地址的水电费账单。
• 项目资金证明。
• 项目预算金额，即部署拟议服务的估计资金。

• 申请应在上传完上述所有文件后提交。

• 在提交申请时，将通过许可证申请管理系统支付一笔不退还的行政费用，即相关许可证费用的 5%。

• 申请一经批准，即可支付许可费。

• 今后，所有自动车辆跟踪服务（AVTS）申请者在申请许可证之前，必须获得国家安全局（SSS）对拟提供服务的安全审查，这是委员会颁发许可证的先决条件。委员会将提供公司及其董事的个人简历声明表（PHS），供申请人填写。

• 所有 VAS（使用短代码的内容服务）申请者必须提交：
• 公司与任何一家增值服务聚合商之间签订的协议或谅解备忘录 (MOU) 的证据。

• 或者，公司应提供尼日利亚中央银行（CBN）正式颁发的移动支付服务许可证副本，或国家彩票管理委员会（NLRC）正式颁发的彩票服务许可证副本。

等级许可证要求

• 登录 eservices.cc.gov.ng，点击 "许可证申请管理系统 "进行申请。

• 填写表格并上传下列相关文件：

• 公司注册证书或注册企业名称。
• 完税证明。
• 经核证无误的公司章程和组织大纲副本，将电信作为一项目标条款，允许公司在尼日利亚提供电信服务
• CAC 状况报告
• 授权代表的护照照片软副本。
• 合格技术人员证书
• 拟议服务的详情
• 公司/独资企业董事的护照照片软副本。

• 申请应在上传完上述所有文件后提交。

• 提交申请时，只需通过许可证申请管理系统缴纳一万奈拉（₦10,000.00）的许可证费。

附加许可证和续期申请要求

希望申请额外许可证或更新现有许可证的现有持证人必须履行其现有的许可证义务。这些义务包括但不限于以下内容：

• 支付年度运营费（AOL）：公司必须提交经审计的账目（如果尚未提交经审计的账目，则应提交管理账目），以便评估应向委员会支付的年度运营费。请注意，非经营性许可证持有者也必须缴纳年度经营税。
• 提交年终问卷/信息
• 提交个人消费者业务守则
• 网络使用设备的型号认证
• 支付频谱和国家号码计划 (NNP) 费用（如适用）
• 在股权变动超过 10% 之前，事先获得委员会的批准。
• 地址、公司名称等变更通知
• 许可证转让前获得批准
• 推出服务/开始运行等方面的要求。
• 不迟于 31 日提交年度所有权报告^站 每年 3 月（公司事务文件）。
• 当前完税证明
• 申请续期的许可证持有者必须在到期前至少六（6）个月提出申请。

结论

在尼日利亚获得电信许可证涉及一个详细的过程，必须满足特定的要求，以确保符合尼日利亚通信委员会制定的监管标准。未能获得有效许可证可能会导致巨额处罚，这就强调了达到这些标准的重要性。因此，潜在运营商应获得合格的法律咨询，以有效处理许可程序。

作者：Adeola Oyinlade & Co.

Adeola Oyinlade & Co.是尼日利亚一家领先的提供全方位服务的律师事务所，为尼日利亚电信行业的本地和外国客户提供帮助和咨询，包括协助客户在尼日利亚获得许可证。 

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导言

金融技术，一般称为 "Fintech"，是一种应用技术的蓬勃发展的业务。利用创新改善金融服务，降低交易成本，增加融资渠道。智能手机实现了移动银行等金融突破。金融科技正在颠覆传统金融市场，包括资本市场交易。银行业比以往任何时候都更加重视技术创新。

本文探讨了尼日利亚金融科技的含义和特点、法律和监管框架以及金融科技许可证的类型。

金融科技的含义

金融科技 "一词指的是金融技术，包括用于为企业和消费者提供金融服务的各类技术。金融科技是金融与技术的结合。它创造并推广新的金融产品、机构、市场和技术。金融科技为人们提供了减少中介、降低成本和提高获取金融服务透明度的机会。

这包括各种产品，如网上银行、移动支付、借贷、数字钱包、储蓄/投资工具和财务管理应用程序。金融科技企业利用人工智能、区块链和大数据等尖端技术，提供新颖的金融产品和服务，旨在比传统金融机构更高效、更便捷、更方便用户使用。

金融科技的特点

金融科技的一些特点包括

• 金融科技注重创新而非颠覆。"颠覆 "是金融科技领域最常用的术语。虽然某些金融科技业务无疑具有颠覆性，但颠覆并非必需，而必须是创新。

• 金融科技必须同时关注流程和技术。虽然技术对于解决所要解决的问题或创造所要创造的机会显然是必要的，但无论客户是最终消费者还是企业，用户都需要调整关键的程序。成功的金融科技公司会考虑正在实施的变革将如何影响最终客户，以及他们将如何调整。

• 金融科技为 B2C、B2B 和混合型企业（两者兼而有之）提供服务。金融科技解决方案通常是 "一对多 "的解决方案，这意味着它们可广泛应用于各种企业，而不是仅为一家企业定制和使用。这些技术应用属于不同的类别。

• 金融科技通常是对现有产品或流程的改进，使其更好、更快，有时成本更低，而不是全新的东西。

• 金融科技公司通常由从事金融服务的人员创办，他们认为有更好/更新的方法来完成某项工作，或在其业务中发现全新的解决方案。然而，凡事无绝对，有些金融科技公司是由行业外的人士创立的。这些金融科技先驱往往有行业资深人士相伴，他们可以提供有关程序、规则等方面的专业知识。金融科技行业吸引和依赖的是那些喜欢创造和创新的人，而不是经营现有企业或只在现有或传统企业内工作的人。金融科技行业的从业人员是创业者或内部创业者，而不是企业经营者，他们更乐于承担风险。

尼日利亚金融科技的法律和监管框架 

由于金融科技的复杂性，它受到多重监管框架的制约。可以从法律和制度两个角度来看待法律和监管框架。

适用于金融科技的法律法规包括

• 尼日利亚中央银行法》，2007 年
• 银行和其他金融机构法》，2020 年
• 尼日利亚通信法》，2003 年
• 商业促进杂项规定》，第 2023 号法案
• 尼日利亚交易所技术委员会上市规则，2022 年
• 尼日利亚 2022 年创业法
• 2018 年 NCC 增值服务和聚合器框架
• 美国证券交易委员会 2021 年众筹规则
• 尼日利亚各州的放债人法（除本细目外，本节提及的所有法律法规均为联邦法律）
• NITDA 尼日利亚云计算政策，2019 年
• 公司及相关事务法》，2020 年
• 2007 年《投资和证券法
• 2018 年《联邦竞争和消费者保护法》及联邦竞争和消费者保护委员会条例
• 国家保险委员会法
• 2011 年《（禁止）洗钱法》（经修订）
• 2000 年《腐败行为及其他相关犯罪法
• 经济与金融犯罪委员会（设立等）法》，2004 年
• 恐怖主义（预防）法》，2011 年（经修订）
• 网络犯罪（禁止、预防等）法，2015 年
• 尼日利亚数据保护法》（2023 年
• 尼日利亚数据保护条例，2019 年
• 2020 年国家发展政策审查实施框架
• 1995 年《外汇（监督和杂项规定）法
• 尼日利亚投资促进委员会法》，2004 年
• 1992 年《国家技术获取和推广办公室法》（NOTAP）
• 2023 年财政法》（经修订）
• 尼日利亚存款保险委员会法》，2006 年
• 尼日利亚财务报告委员会法》。2011

作为尼日利亚金融科技的主要监管机构，尼日利亚中央银行制定了以下业务准则：

• 尼日利亚中央银行 2023 年开放银行业务操作指南》；
• 2020 年中央银行监管沙箱业务框架》（"沙箱业务框架"）；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚移动支付服务指南》，2015 年；
• 尼日利亚中央银行《2020 年尼日利亚电子支付渠道操作指南》；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚支付服务银行许可和监管指南》，2018 年；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚金融服务使用非结构化补充服务数据监管框架》，2018 年；
• 尼日利亚中央银行 2018 年账单支付条例；
• 中央银行基于风险的网络安全框架和《存款银行和支付服务提供商指南》，2018 年；
• 中央银行小额信贷政策、监管和监督框架》，2011 年；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚金融公司修订指南》，2014 年；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚电子支付渠道操作指南》，2016 年；
• 尼日利亚中央银行关于尼日利亚国际移动汇款服务的指导方针，2015 年；
• 尼日利亚中央银行《尼日利亚国际汇款服务指南》，2014 年；
• 尼日利亚中央银行《2019 年尼日利亚公共和私营部门电子支付和收款条例》；
• 尼日利亚中央银行《2018 年尼日利亚直接借记计划条例》；以及
• 2021 年中央银行电子奈拉监管指南。

尼日利亚金融科技许可证的类型

在尼日利亚，公司可以申请各种类型的金融技术许可证。公司的业务性质决定了这一点。这些许可证包括以下内容：

1. 支付服务提供商 (PSP) 许可证：

尼日利亚中央银行颁发支付服务提供商 (PSP) 许可证，允许公司提供电子支付解决方案、网上银行和移动支付。

要获得支付服务提供商许可证，必须采取以下步骤：

公司成立和法律结构

• 申请人必须是在尼日利亚正式注册的公司。
• 法律结构和公司治理必须符合中央银行规定的要求。
• 公司的目标和授权股本必须与申请的许可证类别相符
• 董事、股东和主要管理人员必须符合中央银行规定的 "适当人选 "标准。这包括评估他们的诚信、能力和财务稳健性。他们可能会接受相关安全机构的面谈，以进行背景调查。

财务要求

• 设立支付服务提供商公司的成本取决于许可证的类别。
• 主要的财务义务包括股东资金，在申请期间必须存入中央银行。
• 一旦申请获得批准，资金将连同应计利息返还给所有者。
• 例如
• PSSP 或 PTSP：向中央银行存入 1 亿新纳尔。
• MMO 和转换公司：向中央银行分别存入至少 20 亿新纳尔

文件要求

• 公司注册文件：公司事务委员会（CAC）颁发的公司注册证书。
• 完税证明：公司 3 年的完税证明。
• 股权结构：股权结构详情。
• 董事会和管理层详情：董事会和管理层成员简历。
• 组织结构：组织结构图和员工人数。
• 业务计划：详细的 5 年业务计划和财务预测。
• 信息技术政策：隐私、数据保护、备份、安全等方面的政策。
• 风险管理框架：企业风险管理框架。
• 灾难恢复计划：应急和灾难恢复计划。
• 起草协议：起草与技术合作伙伴、银行、商家、电信公司等的协议。
• 申请费：通过 RTGS 支付申请费 100,000 新元，不予退还。

申请流程

• 申请前参与： 与 CBN 或有经验的顾问联系，以明确要求。
• 提交申请： 向中央银行提交正式申请，并附上所有必要文件。
• 支付股东资金： 提交申请后立即存入所需的股东资金。
• 尽职调查和背景调查： 中央银行对董事、股东和主要管理人员进行尽职调查和背景调查。
• 现场检查： CBN 可对申请人的场所进行现场检查。
• 审查和批准： 中央银行在审查申请时会考虑所有相关因素，包括申请人的财务稳定性、遵守准则的情况以及是否符合技术标准。
• 许可后的义务： 许可证持有者必须遵守持续报告要求、风险管理做法以及中央银行发布的任何其他指导方针。

通过满足这些要求并提交必要的文件，实体可以在尼日利亚获得支付服务提供商许可证，为其参与尼日利亚不断发展的金融科技行业提供便利。

 支付服务提供商许可证分为不同类别，其中包括

1. 交换和处理许可证：

交换和处理许可证由尼日利亚中央银行颁发，允许公司开展卡处理、交易清算和结算代理等活动，使其能够运行连接尼日利亚各种支付渠道的支付网关。尼日利亚的交换和处理金融科技公司包括 Flutterwave、Interswitch 和 Paystack。

要获得转换和加工许可证，必须采取以下步骤：

资本要求

• 未受损失的最低股东资金为 20 亿英镑
• 向中央银行 PSP 股份资本存款账户一次性支付 20 亿英镑的可退还代管存款

许可程序

• 向阿布贾尼日利亚中央银行支付系统管理部主任提交书面申请，并附上付款证明和其他所需文件。
• 申请费 ₦100,000
• 有效期由中央银行根据满意的表现确定

文件要求

• 公司注册文件
• 3 年纳税证明
• 股权结构、员工人数和组织结构图
• 功能性物理地址和数字地址
• 董事会的组成以及董事会成员和高层管理人员的个人详细资料
• 5 年业务计划和财务预测
• 交换和处理方案、安全架构和流程的特点
• IT 政策（隐私、数据保护、备份、安全等）
• 风险管理、内部控制、KYC/AML 程序、欺诈检测计划、消费者保护政策
• 与技术合作伙伴、银行、商家等签订协议。

允许的活动

• 开关
• 卡片处理
• 交易清算和结算代理服务
• 非银行收单服务
• 超级代理、支付终端服务提供商（PTSP）和支付系统服务提供商（PSSP）的活动

2. 移动货币运营商 (MMO) 许可证：

移动支付运营商许可证由中央银行颁发，允许公司提供电子钱包、转账和账单支付等移动支付服务。

要获得移动支付运营商许可证，必须采取以下步骤：

资本要求

• 未受损失的 20 亿英镑最低已发行股本
• 向中央银行 PSP 股份资本存款账户存入 20 亿英镑的可退还代管存款

申请流程

• 致中央银行支付系统管理部主任的申请信
• 通过 RTGS 支付 100,000 ₦ 申请费，不予退还。

文件要求

• 财团/公司成立证明（公司注册证书）
• 联盟/公司简介和联系方式
• 组织大纲和章程
• 股权结构
• 表格 C02（配股申报表）和 C07（董事详情）
• 董事会和管理层简历
• 组织结构和组织图
• 业务计划，包括以下方面的详细信息：

• 业务性质
• 计划特点
• 安全功能
• 3 年财务预测
• 交易/客户收费
• 利润分享协议

• IT 政策（隐私、数据、备份、安全等）
• 企业风险管理框架
• 应急和灾难恢复计划
• 起草与合作伙伴（技术、银行、商家、电信公司等）的协议
• 联合体成员的 3 年完税证明
• 项目部署计划

申请过程包括最初的原则批准（AIP）阶段，然后在满足所有要求后的 2-3 个月内颁发最终许可证。

3. 支付解决方案服务提供商 (PSSP) 许可证：

NCC 和 CBN 颁发支付解决方案服务提供商许可证，允许公司为电子交易提供支付处理和转换服务。

要获得支付解决方案服务提供商许可证，必须采取以下步骤：

资本要求

• 未受损失的最低股东资金为 1 亿英镑
• 向中央银行 PSP 股份资本存款账户存入 1 亿英镑的可退还代管存款

许可程序

• 致中央银行支付系统管理部主任的申请信
• 通过 RTGS 支付 100,000 ₦ 申请费，不予退还。
• 有效期由中央银行根据满意的表现确定
• 在发放商业许可证之前支付 100 万英镑的最终许可证费用

文件要求

• 公司事务委员会（CAC）颁发的公司注册证书
• 组织大纲和章程，其目标条款仅限于 PSSP 活动
• 公司 3 年的完税证明
• 公司简介，详细介绍当前的业务运营、产品和服务
• 股权结构和董事/管理层详情（简历、表格 C02 和 C07）
• 组织结构和员工人数
• 5 年业务计划和财务预测
• IT 政策（隐私、数据保护、备份、安全等）
• 企业风险管理框架
• 应急和灾难恢复计划
• 起草与技术合作伙伴、银行、商家等的协议。

申请过程包括最初的原则批准（AIP）阶段，然后在满足所有要求并支付最终许可费后的 6 个月内颁发最终许可。

遵守尼日利亚中央银行的法规，包括数据保护、KYC/AML 和消费者保护，也是在尼日利亚获得和维持 PSSP 许可证的关键。

4. 支付终端服务提供商 (PTSP) 许可证：

尼日利亚通信委员会 (NCC) 与中央银行 (CBN) 合作颁发了支付终端服务提供商 (PTSP) 许可证，允许公司提供支付终端和 POS 服务。 

获得 要获得支付终端服务提供商许可证，必须采取以下步骤：

资本要求

• 未受损失的最低股东资金为 1 亿英镑
• 向中央银行 PSP 股份资本存款账户存入 1 亿英镑的可退还代管存款

许可程序

• 致中央银行支付系统管理部主任的申请信
• 通过 RTGS 支付 100,000 ₦ 申请费，不予退还。
• 在发放商业许可证之前支付 100 万英镑的最终许可证费用

文件要求

• 公司事务委员会（CAC）颁发的公司注册证书
• 组织大纲和章程，其目标条款仅限于 PTSP 活动
• 公司 3 年的完税证明
• 公司简介，详细介绍当前的业务运营、产品和服务
• 股权结构和董事/管理层详情（简历、表格 C02 和 C07）
• 组织结构和员工人数
• 5 年业务计划和财务预测
• IT 政策（隐私、数据保护、备份、安全等）
• 企业风险管理框架
• 应急和灾难恢复计划
• 起草与技术合作伙伴、银行、商家等的协议。
• 支付卡行业数据安全标准（PCI-DSS）证书
• 支付应用数据安全标准（PA-DSS）或符合 CBN 解决方案开发 IT 标准证书

申请过程包括最初的原则批准（AIP）阶段，然后在满足所有要求并支付最终许可费后的 6 个月内颁发最终许可。

遵守尼日利亚中央银行的法规，包括数据保护、KYC/AML 和消费者保护，也是在尼日利亚获得和维持 PTSP 许可证的关键。

2. 支付服务银行（PSB）许可证

尼日利亚公共服务银行由尼日利亚中央银行（CBN）授权，利用技术和代理银行业务为无银行账户和银行账户不足的人群提供金融服务，尤其是在农村和难以触及的地区。其主要目标是通过增加获得存款产品和支付/汇款服务的机会来提高金融包容性。

获得 要获得支付服务银行许可证，必须采取以下步骤：

资本要求

• 未受 50 亿英镑损失影响的最低股东资金额

许可程序

• 向中央银行支付系统管理部主任提出申请
• 500,000 ₦申请费不予退还
• 在发放商业许可证之前支付 200 万英镑的最终许可证费用

文件要求

• 公司事务委员会（CAC）颁发的公司注册证书
• 组织大纲和章程，其宗旨条款仅限于公共广播事业活动
• 3 年经审计的财务报表
• 股权结构和董事/管理层详情（简历、表格 C02 和 C07）
• 组织结构和员工人数
• 5 年业务计划和财务预测
• IT 政策（隐私、数据保护、备份、安全等）
• 企业风险管理框架
• 应急和灾难恢复计划
• 起草与技术合作伙伴、银行、商家、电信公司等的协议。
• 证明至少有 25% 的接入点位于农村/无服务地区
• 与卡计划运营商（如维萨卡、万事达卡）的合作证明

申请过程包括最初的原则批准（AIP）阶段，然后在满足所有要求并支付最终许可费后的 6 个月内颁发最终许可。

遵守尼日利亚中央银行的法规，包括数据保护、KYC/AML、消费者保护和金融普惠目标，对于获得和保持尼日利亚公共服务银行的许可证至关重要。

3. 另类贷款/数字信贷许可证

另类贷款或数字信贷是指以金融科技为基础的贷款平台，相对于传统的贷款申请流程，这些平台提供快速、无抵押的小额信贷服务。这些平台通常被称为 "贷款应用程序"，可以由持牌放贷人、银行和金融公司运营。

要在尼日利亚获得另类贷款/数字信贷许可证，需要满足以下要求：

放贷人许可证

• 在拉各斯等州通过州放债人法向内政部提出申请
• 填写《放债人条例》表格 B 并缴纳申请费
• 需要每年进行更新

金融公司许可证

• 向尼日利亚中央银行（CBN）提出申请
• 最低股本为 1 亿英镑
• 提交全面的 IT 政策、5 年业务计划、企业风险管理计划和争议解决框架
• 关于技术/IT 服务提供商的详细信息

额外要求

• 遵守《尼日利亚数据保护条例》（2019 年）的数据保护规定
• 根据联邦竞争和消费者保护委员会（FCCPC）2022 年数字借贷有限临时监管/注册框架和指南，在该委员会注册
• 保护客户数据的强大网络安全措施
• 彻底的客户尽职调查，防止欺诈行为

所需的主要文件包括

• 公司注册证书
• 完税证明
• 股权结构和董事/管理层简历
• 组织结构和员工人数
• 业务计划和财务预测
• 信息技术政策（隐私、数据保护、安全等）
• 风险管理和合规框架

要从州政府或尼日利亚中央银行获得另类贷款/数字信贷许可证，必须满足这些资本、监管和运营要求。许可证允许公司在尼日利亚合法提供数字贷款服务。

4. 数字众筹中介许可证

数字众筹中介是指通过众筹门户网站或平台促成证券发售或销售交易的实体。

许可程序

• 最低实缴股本 100,000,000 ₦（一亿奈拉） 
• 使用适当表格向证券交易委员会 (SEC) 提交申请。
• 按照证券交易委员会的规定支付申请费和最终许可费，申请费和许可费不予退还。

所需文件

• 公司事务委员会（CAC）颁发的公司注册证书
• 组织大纲和章程
• 申请人的审定账目
• 公司简介、业务计划和操作手册
• 拟采用的众筹系统的细节
• 建议的品牌名称和域名
• 至少 20% 最低资本的忠实保险保证金

额外要求

• 遵守联邦竞争和消费者保护委员会（FCCPC）关于数字借贷的指导方针。
• 遵守《尼日利亚数据保护条例》（2019 年）的数据保护规定

申请过程包括最初的原则批准 (AIP) 阶段，然后在满足所有要求并支付最终许可费后的 6 个月内颁发最终许可证。遵守这些监管要求对于获得和保持尼日利亚数字众筹中介许可证至关重要。

5. 监管沙盒

监管沙盒是一种受控环境，金融科技公司可在监管机构的监督下测试创新产品、服务、交付渠道或业务模式。它允许在有适当保障和监督的真实环境中对新的金融技术和服务进行现场测试。

申请流程

• 应尼日利亚中央银行（CBN）邀请提出申请
• 申请人提交以下文件
• 执行局批准（如适用）
• 公司注册文件、公司简介和联系方式
• 董事会成员和管理层简历
• 项目计划、业务提案和成果
• 沙箱试验战略和反洗钱/打击资助恐怖主义行为政策
• 知识产权证明
• 中央银行审查申请，并在 45-60 个工作日内通知符合条件的申请人
• 成功申请者将获得批准书，以便在沙盒中测试其创新成果

参与者必须遵守中央银行的业务要求，包括

• 申报要求
• 沙盒测试期间的报告要求
• 退出条件和批准期满
• 评估和审查许可证

• 中央银行可在沙盒期间放宽特定法规
• 退出时，参与者必须满足所有相关的法律法规要求

结论

这些许可证的要求包括最低资本、申请费和许可费、公司文件、财务报表、IT 政策、风险管理框架和监管合规。获得适当的金融科技许可证对于公司在尼日利亚不断发展的金融科技行业合法运营至关重要。

注：本文内容旨在为相关主题提供一般性指导。有关您的具体情况，请咨询专家。

作者：Adeola Oyinlade & Co.

Adeola Oyinlade & Co.是尼日利亚一家领先的提供全方位服务的律师事务所，在尼日利亚的金融科技领域和其他相关事务中为本地和外国客户提供帮助和咨询。 

需要帮助？请通过以下方式联系我们：

电子邮件： [email protected]

手机： +234 803 826 7683 / +234 802 686 0247+234 803 826 7683 / +234 802 686 0247

导言

律师事务所是为客户提供法律代理和建议的企业。它有多种组织形式，包括合伙企业、有限责任合伙企业、专业公司或独资企业。律师事务所的主要职责是通过聘用专门从事公司法和商法、诉讼和争议解决、知识产权等不同法律领域的律师来从事法律业务。

法律行业发展迅猛，选择最佳律师事务所需要仔细考虑多方面的因素。在这本详尽的指南中，我们对在竞争激烈的法律市场中选择律师事务所时需要考虑的关键因素进行了更新和详尽的分析，并提供了相关事实和统计数据，以帮助您做出明智的选择。

选择律师事务所时应考虑的因素

以下是为您的尼日利亚业务选择最佳律师事务所的一些建议：

确定您的法律需求： 确定您的企业需要哪些法律领域的专业知识，如公司、税务、知识产权等。

研究律师事务所的专长：  寻找在对贵公司的成功或法律问题最重要的法律问题方面拥有成功记录和广泛知识的公司。

考虑公司规模和资源： 在人才和资源方面，请考虑是大型、提供全面服务的企业更适合您的需求，还是精品专业公司更适合您的需求。

评估公司的声誉和资质： 查看该公司在尼日利亚律师协会的地位和客户推荐信，以衡量其可信度和值得信赖的程度。

评估律师的经验和资质： 确保公司拥有一支技术精湛、经验丰富的律师团队，能够提供高质量的法律咨询。

分析公司的客户组合： 查看公司代理的客户类型，包括与贵公司类似的企业。

考虑公司的地理位置和交通便利性： 选择一家交通便利、能满足您需求的公司。

检查公司的沟通和响应能力： 确保公司积极主动地与您沟通，及时解决您的问题和疑虑。

了解公司的计费方式和成本： 获取多家公司的报价，比较所提供服务的成本和价值。

评估公司的技术能力： 确定公司是否利用现代工具和技术有效管理法律事务。

评估公司的多元化和包容性工作： 寻找重视员工和领导者多样性和包容性的公司。

考虑公司的公益事业和社区参与情况： 公司对社会责任的承诺可以反映其理想和文化。

分析公司的成长性和稳定性:确保律师事务所拥有坚实的财务基础和清晰的未来愿景。

寻求转介和推荐： 请以前与该公司打过交道的其他公司、企业家或行业联系人推荐该公司。

网络和连接： 寻找一家拥有庞大联系网络的公司，它可以帮助你与其他公司和企业家建立联系。这种扩展的网络对您的业务拓展大有裨益。

相信自己的直觉 在根据上述品质对律师事务所进行评估后，选择一家您觉得最舒服、最有信心与之合作的律师事务所。

以下是被列入《法律 500 强》（Legal 500）、《国际金融法律评论 100》（IFLR 100）、《全球律师》（The Lawyers Global）和《钱伯斯与合伙人》（Chambers and Partners）的一些尼日利亚领先律师事务所，它们在尼日利亚提供了优质法律服务：

• 阿德奥拉-奥因拉德律师事务所

网站： https://adeolaoyinlade.com

• 阿卢科和奥耶博德

网站： https://www.aluko-oyebode.com

• G Elias & Co

网站： https://www.gelias.com

• Olaniwun Ajayi

网站： https://www.olaniwunajayi.net

• 决议律师事务所

网站： https://www.resolutionlawng.com

• SPA Ajibade & Co

网站： https://spaajibade.com

结论

根据本文讨论的重要特征仔细研究律师事务所，您将能够挑选出最适合贵公司在尼日利亚的法律需求的律师事务所。理想的律师事务所将拥有丰富的知识、声誉和资源，帮助您在法律体系中游刃有余，实现您的目标。